כללי ניירות ערך (נוהלי בדיקה של טיוטות תשקיפים של חברות ושותפויות)
כללי ניירות ערך (נוהלי בדיקה של טיוטות תשקיפים של חברות ושותפויות) מתוך
כללי ניירות ערך (נוהלי בדיקה של טיוטות תשקיפים של חברות ושותפויות), התשע״ח–2017
ק״ת תשע״ח, 595.
בתוקף סמכותה לפי סעיף 20א לחוק ניירות ערך, התשכ״ח–1968 (להלן – החוק), באישור שר האוצר ולאחר הודעה לוועדת הכספים של הכנסת, קובעת רשות ניירות ערך (להלן – הרשות) נהלים אלה לבדיקות טיוטות תשקיפים של חברות ושל שותפויות:
בדיקה מלאה
(א)
הרשות תנקוט נוהל בדיקה מלאה לגבי טיוטת תשקיף שלא מקיימת את התנאים הנדרשים לפי הנוהל לבדיקה מקוצרת או לפי הנוהל לבדיקה חלקית.
(ב)
במסגרת בדיקה מלאה, הרשות תבחן את טיוטת התשקיף במלואה ובמידת הצורך תדרוש מן המציע הסברים, פירוט, ידיעות ומסמכים בקשר לפרטים שהובאו בטיוטת התשקיף, לרבות דברים נוספים בהתאם להוראות סעיף 20(א) לחוק, וכל דבר אחר שייראה לה טעון הבהרה.
בדיקה מקוצרת
(א)
הרשות תנקוט נוהל בדיקה מקוצרת ביחס לטיוטת תשקיף שבה עסקיו העיקריים של המציע, לרבות העסקים העיקריים של חברות בנות ושל חברות קשורות שלו, אם הם מהותיים למציע, וכן העניינים המהותיים האחרים המתוארים בתשקיף, דומים לעסקים ולעניינים כאמור שתוארו בתשקיפים קודמים של המציע, שפורסמו לאחר בדיקה מלאה או שתוארו בדוחות תקופתיים או בדוחות עתיים של המציע אשר נבדקו על ידי הרשות במסגרת בדיקת דוחות יזומה, במהלך שלוש השנים שקדמו להגשת טיוטת התשקיף.
(ב)
במסגרת בדיקה מקוצרת, הרשות תבחן אם המציע עומד בתנאים להגשת טיוטת תשקיף בין השאר בהתאם לקבוע בסדרי טיפול בבקשות להתיר פרסומם של תשקיפי חברות ושותפויות, התשע״ח–2016 [צ״ל: התשע״ח–2017].
בדיקה חלקית
(א)
הרשות תנקוט נוהל בדיקה חלקית ביחס לטיוטת תשקיף שמתקיים בה האמור בסעיף 2, למעט בנוגע לעניין שהרשות סבורה כי הוא טעון בחינה.
(ב)
במסגרת בדיקה חלקית הרשות תבחן עניין או עניינים מסוימים בטיוטת התשקיף ולפי הצורך תדרוש מן המציע הסברים, פירוט, ידיעות ומסמכים בקשר לפרטים שהובאו בטיוטת התשקיף, לרבות דברים נוספים בהתאם להוראות סעיף 20(א) לחוק, וכל דבר אחר שייראה לה טעון הבהרה.
הוראות נוספות
(א)
הרשות רשאית לנקוט נוהל בדיקה מסוים ביחס לטיוטת תשקיף, אף שמתקיימים בה התנאים לנקיטת נוהל בדיקה אחר, אם ראתה כי נסיבות העניין מצדיקות זאת.
(ב)
לצורך קביעת נוהל הבדיקה שיינקט, רשאית הרשות לראות טיוטה אחרונה של תשקיף שנבחנה בבדיקה מלאה בעבר ושניתנו לגביה הערות הרשות, כתשקיף שפורסם, אף אם התשקיף לא פורסם.
ביטול
נוהלי בדיקה של תשקיפים של חברות ושותפויות – בטלים.
תחילה
תחילתם של נהלים אלה ביום פרסומם (הנהלים פורסמו ביום 28.12.2017).
ט׳ בכסלו התשע״ח (27 בנובמבר 2017)
- שמואל האוזר
יושב ראש רשות ניירות ערך
אזהרה: המידע בוויקיטקסט נועד להעשרה בלבד ואין לראות בו ייעוץ משפטי. במידת הצורך היוועצו בעורך־דין.